根据审计署、省审计厅的统一部署和市委、市政府的要求，我局就2017年的审计项目计划安排通过信函、电话、走访、网上征集等多种形式，向市委、市人大、市政府相关市领导和市人大财经委、市纪委、市委组织部、市发改委、市财政局等部门发出了征集意见函，重点走访了人大、纪委、组织、财政、发改等部门，在门户网向广大社会征集了1个多月的意见。综合各方意见后，我局按照服务中心、全面覆盖、突出重点、关注民生的原则，形成2017年审计项目安排计划。全年计划实施审计项目357项，其中:政策跟踪审计项目4项、预算执行审计项目5项、专项（民生）资金审计和审计调查项目8项、经济责任审计项目11项、政府投资审计项目325项、资产负债损益审计项目3项、外资审计项目1项。具体如下：

一、政策跟踪审计

按照审计厅统一安排，每季度开展一个县市区的政策跟踪审计。每个季度审计的内容和重点由省厅确定。同时，按照市领导指示，重点关注市委市政府出台的相关政策措施落实情况及效益效果情况，并要求同级审、经责审一并重点关注。

二、财政审计

1.市本级预算执行情况审计。

基于市直部门财务管理越来越规范、问题越来越少、审计要求全覆盖而审计力量有限的实际情况，除市本级财政和高新、经开、昭山三个园区仍单独立项以外，市直部门预算执行审计做一个大项目，试行大数据审计，实行“集中排查、聚焦疑点、精准定位、分散核实、综合分析”的方法。既消除盲点，又突出重点， 实现对市直部门一级预算单位全面覆盖，全面反映部门预算执行的整体情况。

2.专项资金或项目审计。

安排了市人社部门管理的社会保障资金规模、收支结余情况；教育费附加预算安排和管理、使用情况；市本级及五个县市区城镇保障性安居工程8个项目的审计。其中，保障性安居工程审计是审计署统一组织实施项目。此外，对市级债务情况进行专项审计调查。

三、领导干部经济责任审计

按照离任与任中审计相结合、离任交接为补充，5年轮审全覆盖的原则安排审计项目，经反复会商，市委组织部初步拟定安排10个经责审项目和5个离任交接项目报市经责领导小组审定。分别是：5个单位主要领导的离任审计：昭山示范区原党工委书记杨晓军、原主任成秋兴、湘潭日报社原社长陈志高、市广播电视台原台长唐文静、市残联原理事长王艳霞、市五医院原院长刘军；5个单位领导的任中审计：市经信委主任蒋立军、市国资委主任王建军、市住建局局长吴纯杰、韶山灌区管理局局长袁建民、湘潭电化集团董事长谭新乔；5个单位领导的离任交接：市政务中心原主任黄朝阳、市住房委员会办公室主任黎谟祥、市体校原校长彭灿辉、市产权监督管理处原主任谢国宏、市贸促会原会长魏健。此外，按照省厅统一组织安排，承担1个县市区主要领导经济责任交叉审计项目的任务。

四、固定资产投资审计

重点围绕市“精美湘潭”建设项目和其他重点工程建设项目做好跟踪审计和项目结算审计，逐步实现结算审计向全过程跟踪审计、直接审向复核监督的转变，全年拟安排项目325个左右。

一是对东二环南段、河东风光带等18个市重大建设项目实施结算审计；二是对96个精美湘潭建设项目实施跟踪审计，其中上年未完续审项目50个，预计新增项目46个，主要委托中介实施审计，我局做好监督管理；三是实施征拆审计项目100个左右，由城市两区、园区主审，我局进行复核抽审和办结审计；四是对财政评审中心和园区实施结算项目抽查复审10个左右；五是按照省厅统一安排，对长株潭城际铁路（湘潭段）开展征拆资金专项审计。

五、资产负债损益审计

根据市领导关于对平台公司应每年一审的指示，拟对城乡建设发展集团有限公司、产业投资发展集团公司、地产集团经营有限公司开展资产负债损益审计。

六、外资审计

按照省厅统一部署安排，对世行贷款湘潭建设项目开展审计。

 

湘潭市审计局

2017年9月10日