部门

概况

单位

名称

湘潭市审计局

年度

预算

金额

2041.26万元

主管

部门

湘潭市人民政府

单位

基本

职能

（一）主管全市审计工作。负责对市本级、城区政府财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对中央、省委省政府、市委市政府有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行中央、省委、市委关于审计工作的方针、政策和法律法规，制定审计规章制度并监督执行。制定并组织实施全市专业领域审计工作规划。参与起草审计、财政经济相关规章草案。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

（三）向市委审计委员会提出年度市本级预算执行和其他财政支出情况审计报告。向市人民政府提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告。向市委、市人民政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向市直有关部门、县市区党委和政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚建议：

1.中央、省委省政府、市委市政府有关重大政策措施贯彻落实情况。

2.市本级财政预算执行情况和其他财政收支，市直部门及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。

3．城区政府及市属园区预算执行情况、决算草案和其他财政收支，上级财政转移支付资金。

4.市直事业单位和社会团体财务收支。

5.市属国有企业和金融机构、市属资本占控股或主导地位的企业的资产、负债及相关绩效情况和其贯彻执行有关法律、法规和规章制度的情况。

6.国有自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。

7.市政府部门管理的和其他单位受市政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

8.市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况。相关行业和地方贯彻执行国家投资政策和规定情况。

9.市政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。

10.法律、法规规定应由市审计局审计的其他事项。

（五）按规定对市管党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

（六）组织实施对国家财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）负责上级审计机关统一组织或授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

（八）依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（九）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（十）与各县市区党委政府共同领导县市区审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县市区审计机关负责人的任免事项。

（十一）指导和推广信息技术在全市审计系统的应用。

（十二）完成市委、市政府交办的其他任务。

（十三）职能转变。进一步完善审计管理体制，加强全市审计工作统筹，理顺内部职责关系，优化审计资源配置，充实加强一线审计力量，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。优化审计工作机制，坚持科技强审，完善业务流程，改进工作方式，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力。

绩效完成情况

部门整体支出管理和使用基本情况

根据《湘潭市2021年预算绩效管理工作方案》《2021年湘潭市市直部门预算绩效管理工作考核办法》和《关于做好2021年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》要求，我局认真开展部门整体支出绩效管理和自评工作，现将主要情况汇报如下。

一、部门概况

（一）部门基本情况。

2021年，我局内设21个科室，核定人员编制数为80名，实有在编人员75人；另外，因工作需要聘请人员17人，共计实有在岗人员92人。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算情况

1.年初预算情况

2021年，市财政局《关于下达市直行政事业单位2021年财政预算的通知》下达我局预算2041.26万元,其中:基本支出1177.62万元、项目支出863.64万元；公务用车6.4万元，公务接待费9.03万元。

2.全年总预算情况。全年总预算为3475.61万元，其中年初预算2041.26万元，年中追加1429.75万元（办公楼建设资金900万、购买服务335万等），上年结转4.6万元。

（二）预算执行情况

1、基本支出执行情况

基本支出年初预算1177.62万元，其中工资福利支出563.81万元、社会保障缴费172.22万元、 公用经费167.69万元、住房公积金81.49万元、其他工资福利支出131.4万元、对个人和家庭的补助支出61.01万元；实际支出1731.1万元，增加支出部分系追加预算安排。

2.业务性专项执行情况

年初预算安排业务性专项资金863.64万元，其中：审计项目经费269.64万元、物业费80万元、信息化建设30万元、市委审计委员会办公室工作经费50万元、投资审计专业技术人才225万元、经济责任审计经费70万元、服务外包49万元等；实际支出1637万元，增加支出部分系追加预算安排。

绩效目标完成情况

2021年，我局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记关于审计工作的重要讲话和重要指示批示精神，在市委市政府和上级审计机关的坚强领导下，认真开展党史学习教育，扎实做好常态化“经济体检”，为全市经济社会高质量发展当好国家财产“看门人”和经济安全“守护者”。全年完成审计项目和调查事项81项，查出主要问题金额62亿元，促进增收节支和挽回损失16.2亿元，向纪检监察、地方政府或主管部门移送案件（问题）线索44件，2个审计项目分获全省优秀审计项目一等奖、二等奖，继续保留“全国文明单位”“湖南省文明卫生单位”等荣誉称号，各项工作取得新成效、展现新气象。市委审计委员会第四次会议以“政治站位高、履职担当强、自身建设有成效”高度评价审计部门。

目标1：完成财政审计项目10个（包括“同级审”,财政专项资金审计,财务收支审计）。

完成情况：审计项目数超额完成，审计方式方法有重大创新和突破，查处问题透彻，整改效果好，得到了市领导充分肯定。

2021年，全年完成市本级、高新区预算执行情况审计，对住房公积金、社保基金等专项资金和项目开展专项审计，运用大数据对市本级178家一级预算单位实现审计全覆盖，对其中市市场监督管理局等8家单位开展现场审计。2021年的财政审计，一是查处问题力度更大，共查处各类问题金额38亿元，揭示了违规出借财政资金、土地出让收入应收未收或未缴入库、园区暂付性款项增长较快、农机经销商骗取农机购置补贴等重点问题，向纪检监察、地方政府或主管部门移送案件线索或问题线索30件，其中纪检监察部门立案2件。二是整改督促力度更强，牵头督促整改，45个问题全部整改到位，纠正违规、管理不规范金额28.53亿元，其中，促进财政收回资金并缴库11.38亿元，收回或核减预算2.23亿元，整改情况满意度测评高票通过（高质量完成考核目标）

目标2：完成市委审计委员会审定的领导干部经济责任审计[含领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目1个]项目10个。

完成情况：超额完成。

2021年，围绕权力运行和责任落实，全年共对14个单位、16名领导干部

经济责任履行情况进行审计，对市自然资源和规划局同步实施自然资源资产审计（超考核目标4个），共查出问题金额3.49亿元（为考核目标3.87倍），其中，违规金额517.8万元、管理不规范金额3.43亿元，提出审计建议42条（为考核目标的2.1倍）。2021年的经责审计和自然资源资产审计，一是审计全覆盖深入推进，加大了对长期未审单位审计力度，涉及单位7个，加大了二级单位审计力度，涉及单位5个。二是审计成绩尤其突出，省交叉审计中资源环境审计工作在全省成绩突出，2年蝉联全省优秀审计项目一等奖，有关经验在全国审计系统作经验推介。

目标3：依法依规核减投资金额，直审项目结算审计核减率不低于10%。

完成情况：超额完成。

2021年，投资审计以规范投资管理、推进项目建设、促进提高投资绩效为目标，重点关注项目审批、招投标、项目建设管理、征地拆迁、资金管理使用等关键环节和重点内容，有力促进投资有效落地、资金绩效有效提高。全年完成莲城大道、河东第二污水处理厂消防工程等11个项目的结算审计，合计送审金额7.97亿元，核减2.58亿元，平均核减率32%

目标4：完成市委、市政府交办及自行安排的审计项目。

完成情况：超额完成。

2021年，我局完成了市委市政府交办的市中心医院“生命通道”项目、下摄司片区开发项目等涉及移交项目的前期投入专项审计，促进项目顺利移交，为后续建设扫除障碍。接连开展市本级全口径债务审计、市本级全口径债务利息审计、市本级新增债务融资成本审计、市本级经营性债务分类、市本级系统外债务清查等专项审计审计得到市委主要领导的批示和肯定。

目标5：严格执法程序，依法审计、实事求是，客观公正出具审计结论。

完成情况：圆满完成。

坚持依法审计，严格审计执法程序，规范审计行政行为，全年未发生一例行政复议、行政诉讼案件。2021年，我局审计质量取得历史性突破，在省厅完善评比办法的前提下，2个项目荣获全省优秀审计项目一等奖，实现近年来“零的突破”。市委审计委员会以“有质量、有特色、有亮点”充分肯定全年工作。

目标6：完成上级审计机关统一安排和组织的审计项目。

完成情况：圆满完成。

2021年，我局完成了省审计厅统一组织的湘阴党政主要领导经济责任审计项目，顺利完成了工作任务，资源环境审计工作在全省成绩突出，2年蝉联全省优秀审计项目一等奖，有关经验在全国审计系统作经验推介。

目标7：加强审计信息化建设及日常维护。

完成情况：超额完成。

持续加大对审计信息化建设人才的培养力度，提高了审计人员的计算机审计整体水平及全局干部职工的实际操作能力，积极提倡无纸化办公，全年审计项目计算机辅助审计率达85%以上，审计公文流转率为100%。

目标8：加强审计培训，提高审计队伍素质。

完成情况：超额完成。

2021年，我局共选送参加审计署、省审计厅和全市组织的各类培训36人次，业务人员培训率为74%，合格率为100%，促进了审计人员业务素质的提高。

目标9：积极开展审计宣传，扩大审计影响力。

完成情况：超额完成。

全年在市级以上媒体发稿500多篇次，在中国审计报、审计观察、湖南日报等省级以上媒体发稿20多篇次，在湘潭日报发稿15篇次，有效展示湘潭审计风采、传播湘潭审计声音，营造良好的舆论氛围，为审计事业高质量发展赋能增彩。

存在的问题分析及改进措施

存在的问题

无

改进

措施

无

其他需要说明问题

    无