单位

名称

湘潭市审计局

年度

预算

金额

1550.54万元

主管

部门

湘潭市人民政府

单位

基本

职能

一、贯彻执行国家、省关于审计工作的方针政策和法律法规，拟订我市审计工作政策措施，参与起草审计、财政经济及有关制度、办法，制定审计业务规章制度，并监督执行。制定并组织实施全市审计工作发展规划和专业领域审计工作规划以及年度审计计划。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。

二、负责对市本级和城区财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

三、向市政府报告和向市政府有关部门通报审计情况，提出制定和完善有关政策法规、宏观调控措施以及管理体制、机制建设的建议。

四、向市政府提出年度市本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受市人民政府委托向市人大常委会提出市本级预算执行情况和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。依法向社会公布审计结果。

五、直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚建议：

（一）市本级财政预算执行情况和其他财政收支。

（二）城区政府及市属园区预算执行情况、决算和其他财政收支。

（三）市直各部门、事业单位及其下属单位预算执行情况、决算和其他财政收支。

（四）市属国有企业和金融机构、市属资本占控股或主导地位的企业和金融机构的资产、负债和损益情况。

（五）市政府部门管理的和其他单位受市政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支。

（六）市政府投资和以市政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

（七）市政府接收的国际组织和外国政府援助、贷款项目以及赠款项目的财务收支。

（八）法律、法规规定应由市审计局审计的其他事项。

六、按规定对市管党政领导干部及依法属于市审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计，协调各成员单位运用经济责任审计成果。指导全市经济责任审计工作。

七、组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与国家财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

八、负责省审计厅授权的审计项目和专项审计调查项目的组织实施。

九、依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或市人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关案件。

十、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

十一、与各县市区政府共同领导县市区审计机关。依法领导和监督下级审计机关的业务，组织下级审计机关实施专项审计或审计调查，纠正或责成纠正下级审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协同办理县市区审计机关负责人的任免事项。

十二、指导和推广信息技术在全市审计系统的应用，组织全市审计机关实施管理系统和现场审计系统的建设。组织审计专项培训。

十三、承办市政府交办的其他事项。

评价

结果

优

部门整体支出管理和使用基本情况

根据《湘潭市2018年预算绩效管理工作方案》《2018年湘潭市市直部门预算绩效管理工作考核办法》和《关于做好2018年度市本级预算支出绩效自评工作的通知》要求，我局认真开展部门整体支出绩效管理和自评工作，现将主要情况汇报如下。

一、部门概况

（一）部门基本情况。

2018年，我局内设14个科室和机关党委、监察室，下辖市国家建设项目审计监督中心；核定人员编制数为73名，实有在编人员67人；另外，因工作需要聘请人员25人，共计实有在岗人员92人，离退休人员33人。

二、部门整体支出管理及使用情况

（一）预算情况

1.年初预算情况

2018年，市财政局《关于下达市直行政事业单位2018年财政预算的通知》下达我局预算1550.54万元,其中:基本支出939.48万元、项目支出611.06万元。

2.年中追加和调减预算情况

2018年，市财政共追加我局预算412.77万元。

3.全年总预算情况。全年总预算为1963.33万元，其中年初预算1550.54万元、年中追加412.77万元、上年结转0.01万元。

（二）预算执行情况

1、基本支出执行情况

基本支出年初预算939.48万元，其中：工资福利支出596.38万元、商品和服务支出101.3万元、对个人和家庭的补助支出80.03万元；年中追加326.64万元；实际支出1262.85万元，其中工资福利支出1073.98万元、商品和服务支出70.85万元、对个人和家庭的补助支出118.02万元。

2.业务性专项执行情况

年初预算安排业务性专项资金611.06万元，其中：审计项目经费259万元、物业费40万元、信息化建设30万元、投资审计专业技术人才112万元、车补43.76万元；年中追加112.56万元；实际支出523.29万元。

部门整体支出绩效

2018年，我局积极推行预算绩效管理，强化对资金使用情况的预算约束和监管，最大限度地降低行政成本，提高财政资金的使用效益。截至12月底，实际支出1963.31万元，取得了较好的效益。全年共完成审计或审计调查项目99项，审计查处主要问题金额88.63亿元，其中违规金额6.55亿元，管理不规范金额82.07亿元。审计后挽回（避免）损失1.16亿元，其中工程结算核减投资额1.1亿元，核减率22.75%。提出审计建议83条，被采纳82条，呈报重要审计信息5篇（含要情、专报），移送处理事项14件。取得了良好的经济效益和社会效益。

目标1：按要求完成财政“同级审”

完成情况：圆满完成。

2018年，我局完成了市本级财政、园区、7个部门预算执行情况审计及政府性债务、保障性安居工程、产业发展专项资金、农业发展专项资金、住房公积金、教育发展基金等专项资金审计，查出问题金额52.85亿元，其中违规0.12亿元，管理不规范金额52.73亿元。揭示了预算执行中编制欠细化欠完整、支出进度缓慢、执行不到位、往来款长期挂账、专项资金管理不规范等问题。市长办公会和市政府常务会议以“高质量高水平的报告”给予充分肯定。

目标2.完成交办的领导干部经济责任审计项目，促进被审计领导干部依法履行职责。

完成情况：超额完成。

2018年，我局共完成了14个单位的负责人的经济责任审计。共查出问题金额30.94亿元，其中违规金额6.43亿元、管理不规范金额24.45亿元、损失浪费金额0.07亿元；负直接责任0.13亿元、负主管责任17.42亿元、负领导责任27.72亿元（包含党政领导对同一问题负不同责任的界定）；报送审计要情1份，下达审计督促整改通知书5份，移送纪委监委、地方政府或主管部门问题线索11个。主要围绕任期主要经济工作职责履行情况、任期经济指标完成情况、重大经济决策情况和廉洁从政情况四个方面进行审计，着力关注了重大违法违规、重大失职渎职、重大决策失当等问题，促进了领导干部守法守纪守规尽责。积极探索自然资源资产离任审计，并将审计情况纳入领导干部经济责任审计的评价范围。

目标3：依法依规核减投资金额，直审工程送审金额核减率不低于8%。

完成情况：超额完成

2018年，我局共完成了13个单位工程的结算审计，累计送审金额4.82亿元，审结金额3.72亿元，核减金额1.09亿元，核减率22.75%，超目标任务14.82个百分点。

目标4：完成市委、市政府交办及自行安排的审计项目。

完成情况：超额完成。

2018年，我局完成了市委市政府交办，组织审计业务人员全面摸清了全市债务规模、性质、结构、成本等基础情况，为市委市政府决策提供依据，当好参谋。对政府投资建设项目“两超”情况进行了一次专项审计调查，涉及项目182个，投资估算555.64亿，形成审计调查报告被文胜市长亲笔批示，要求涉审单位必须逐项整改到位。积极参加巡视巡查，先后抽调近42人次参加市委巡察组。

目标5：依法收缴违规资金，审计收缴入库率达80%以上，对发现的重大违规违法案件线索及时依法移送处理。

部门整体支出绩效

完成情况：超额完成。

2018年，我局共下达审计决定书33个，应上缴财政金额182.58万元，实际收缴到位182.58万元，收缴入库率为100%，超目标任务20个百分点；全年共移送纪检机关或主管部门案件线索14起，超目标任务6起。

目标6：严格执法程序，依法审计、实事求是、客观公正，行政复议维持率、行政诉讼胜诉率为100%。

完成情况：圆满完成。

我局视审计质量为审计工作的“生命线”，坚持依法审计，严格审计执法程序，规范审计行政行为，全年未发生一例行政复议、行政诉讼案件。

部门整体支出绩效

目标7：完成上级审计机关统一安排和组织的审计项目。

完成情况：超额完成。

2018年，我局完成了省审计厅统一组织的保靖县县委书记、县长经济责任审计项目，顺利完成了工作任务，得到省厅领导的充分肯定。县、市区稳增长促改革调结构惠民生政策措施落实情况跟踪审计，针对问题提出整改建议41条。

目标8：加强审计信息化建设及日常维护。

完成情况：超额完成。

我局持续加大对审计信息化建设人才的培养力度，提高了审计人员的计算机审计整体水平及全局干部职工的实际操作能力，积极提倡无纸化办公，全年审计项目计算机辅助审计率达85%以上，审计公文流转率为100%。

目标9：加强审计培训，提高审计队伍素质。

完成情况：超额完成。

2018年，我局共选送参加审计署、省审计厅和全市组织的各类培训53人次，业务人员培训率为78%，合格率为100%，促进了审计人员业务素质的提高。

目标10：积极开展审计宣传，扩大审计影响力。

完成情况：超额完成。

在省级以上主流审计媒体宣传报道135篇（条），超绩效目标85篇（条），扩大了湘潭审计在全国、全省的影响。

存在的问题

个别绩效指标的设定还有待进一步改进。

改进措施

进一步加强目标管理，科学设定绩效目标值。

其他需要说明问题

无